为贯彻落实县十届人大常委会第三十五次会议关于《2019年度县本级财政决算草案》、《2020年上半年财政预算执行情况》审议意见，我局多次召开会议研究部署，认真抓好整改推进，现将有关情况汇报如下：

一、立足本职，积极推动财政政策落地生效

今年以来，面对新冠肺炎疫情冲击影响，全县上下坚定信心、攻坚克难，认真做好国家、省市各项财政政策落实。一是严格落实减税降费政策。加大宣传创新力度，通过“一对一视频”“大数据筛选”等方式，确保今年新出台的疫情防控减税降费政策应减尽减、应免尽免，进一步提振企业信心。1-9月份全县减免税费2.52亿元，分别是：减税1.04亿元，其中2020年新出台的政策减税0.28亿元、2019年年中出台政策在2020年翘尾新增减税0.76亿元；减免社保费1.48亿元，其中企业职工养老保险基金减免1.09亿元、工伤保险基金减免0.10亿元、失业保险基金减免0.04亿元、职工医保基金减免0.25亿元。预计全县全年减免税费3.15亿元。全面落实延期申报、延期缴纳税款政策，累计826户企业延期申报，23户企业延期缴纳税款714.3万元。二是扎实做好“六稳六保”工作。严格落实“过紧日子”要求，加强各项支出管理，先后出台《关于加强县外会议活动经费管理的通知》、《响水县机关事业单位购买服务用工实施办法》、《响水县中小学课后服务费管理使用办法》等相关文件，压缩非刚性非必需支出、调优支出结构。对国库集中支付流程进行再明确，集中财力保障全县“六稳六保”工作开展。1-10月份，全县“六保”支出35.37亿元，在保证机关事业单位工资正常发放，民政优抚对象工资正常兑现基础上，今年还对低保、城市“三无”对象等人员发放价格临时补贴2678万元，发放2018、2019两年应休未休年休假报酬5500万元，支付中小微企业信用保证基金1000万元、校车收购费用793万元、融媒体中心建设498万元。县财政累计办理过桥业务39笔合计3.13亿元，县财源融资担保公司发生担保业务43笔合计3.65亿元，同比增长73%。10月末，全县60户定报企业纳税同比实现正增长，其中长江风电、海固电子、富星纸业、隆亨纸业等9户企业纳税同比增长超过500万元，有力促进了全县“六稳六保”工作开展。三是积极争取资金支持重大项目建设。按照“资金跟着项目走”原则，积极争取新增债券资金支持全县重大项目建设。截至10月末，全县已争取债券资金18.3亿元，其中：新增债券资金14.6亿元，支持5万吨航道治理、文化艺术中心、县医院新院区、全民健身中心等7个重大项目建设，再融资债券3.7亿元，用于偿还以前年度到期债券，有效纾缓全县财政资金压力。围绕省市下达的隐性债务化解任务，层层分解化债目标，压紧压实化债责任，努力压减隐性债务规模，截至10月末，全县已累计化解隐性债务15.55亿元，序时76.23%，预计全年化债20.4亿元，年末全口径债务率降至193%左右，债务风险等级由橙色转为黄色。

二、突出重点，不断提高财政管理水平

深入贯彻落实《预算法》，举办全县《新预算法实施条例》培训班，对修订背景和原则进行详细解读，进一步提高全县预算管理水平。一是狠抓财政收入管理，努力提高财政收入质量。按照“序时、均衡、高质量”要求，全力做好全县财政收入组织。出台2020年全县财税贡献奖励办法，新设制造业税收增收奖，进一步激发镇区培植财源的积极性。成立全县税费社会共治工作领导小组，并实行实体化运作，下半年已对造船、建筑、房地产三个行业进行二次社会共治协作，调动自然资源、工信等部门工作积极性，提高财政收入征管质量。加大总部经济招引服务力度，对冲了疫情减收影响，全县税收过千万元的总部经济企业预计达6户。1-10月份，全县累计实现一般公共预算收入20.15亿元，税占比79%，列7个县市第2名。其中9个镇区一般公共预算收入达超序时，创五年来最好成绩，全县财政收入质量进一步提高。二是严格预算执行，强化重点支出管理。按照县人大预算审查监督要求，完善预决算草案、报告编制，全面反映全县重点支出、重大投资项目资金情况。加快预算下达和资金拨付，提高预算执行效率。对人员经费、公用经费、非税收入返还按月拨付、项目经费按进度拨付。坚持以收定支原则，严格预算调整，对部门申请的支出首先建议在本单位非税收入中消化安排，对没有非税收入的单位，建议在上级专项或以前年度结余结转中统筹整合安排，严控预算追加。今年1-10月份调整支出7719万元，同比减少3288万元，下降29.8%。动态做好“三公”经费统计分析，严格“三公”经费支出管理，1-9月份全县因公出国、公车购置运行、公务接待三项费用合计1452.01万元，同比减少532.38万元，下降26.8%。三是强化中央直达资金管理，提高直达资金使用效益。在局机关成立直达资金工作领导小组，局主要负责同志任组长，分管负责同志任副组长，各相关科室科长、主办会计为成员，负责全县直达资金的组织协调。召开直达资金条线政策研讨会议，认真学习省市相关文件规定，运用直达资金动态监控系统，建立健全全流程监控机制，动态掌握每一笔资金使用情况，发现问题及时反馈。为加快资金支付进度，局分管同志带领债务、国库等相关科室人员到项目主管部门，面对面交流、点对点完善资金拨付程序办法。邀请直达资金项目涉及部门主要负责人、分管负责人，财务等相关科室负责人，召开直达资金使用部门对接会议，先后3次会商农户改厕、基本公共卫生补助等资金拨付路径，努力提高直达资金使用效益。截至11月18日，省下达我县一般债券、正常转移支付、特殊转移支付、抗疫特别国债等四类中央直达资金预算金额合计63762万元，实际支付43729.15万元，支出进度68.58%，支出进度处于省市前列。四是全面推进政府采购管理工作。召开2021年政府采购预算编制会议，首次将政府采购预算编制延伸至15个镇区，实现全县政府采购预算编制全覆盖。积极推进政府采购备案计划改革，实施“互联网+政府采购”新模式，各预算单位在网上进行政府采购计划备案，直接与供应商在线对接、网上竞价、定点采购、电商直购，进一步简化流程、压缩周期，提高工作效率和服务质量，促进企业间公平竞争，实现了“纸质审批”到“无纸化办公”转变，让数据多跑路、采购单位少跑腿，有效降低了政府采购廉政风险。坚持“无预算、超预算”不采购，截至9月末，全县政府采购预算金额7.87亿元，实际采购6.83 亿元，节约率13.2%。全县政府采购监管工作再次获省考核二等奖，这是在2015年以来连续四年获得一等奖的基础上，今年再次获奖。

三、强抓短板，加快推动预算绩效管理工作

认真贯彻落实中央、省、市全面实施预算绩效管理要求，特别是新《预算法实施条例》相关规定，全面加强全县预算绩效管理。一是建立工作机制。即将出台的《响水县关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，对政府、部门单位、政策项目三个方面预算绩效管理层次作了明确规定，初步建立以“四本”预算绩效管理为统领，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理格局。二是加强管理力量。按照“一年打基础、两年全覆盖、三年成体系”目标，将预算绩效管理作为现代财政建设的重要内容来抓，在局机关新设立绩效评价科，配备二名同志专门从事全县预算绩效管理工作。通过预算绩效一体化软件管理系统，组织人员到先进地区学习交流、培训等方式，加快工作推进节奏。三是推进重点工作开展。2021年，对所有县级预算单位（包括部门本级和所属预算单位）编制部门（单位）整体支出绩效目标和绩效评价；对“四本预算”安排的项目，除人员类和公用经费类项目（基本支出）外，单独编制项目支出绩效目标和绩效评价；开展绩效目标执行情况检查，在部门和单位自评的基础上，择优选择第三方机构突出做好重点项目评价。计划2021年下半年与省财政厅同步新上预算绩效一体化管理系统。

四、标本兼治，扎实抓好审计问题整改工作

预算执行情况审计是维护全县财政经济秩序的一项重要举措。针对2019年预算执行情况审计中，预算编制执行、财政管理及内控执行、资金奖补及重大政策执行等三个方面13类问题，我局高度重视，专门成立整改工作领导小组，按照“主要领导亲自挂帅、分管领导全面负责、职能科室合力攻坚”的思路，先后三次召开审计整改推进专题会议，明确主体监管责任，区分个性共性问题，逐条逐项制定整改措施。一是强化预算编制抓整改。围绕2019年“同级审”指出的问题，以问题为导向，召开2021年部门预算编制会议，要求各预算单位认真落实预算编制要求，从本单位实际出发，着力提高预算编制的科学性、准确性和完整性。二是严格预算执行促整改。加强预算单位财政资金支付动态监管，对预算单位接待类费用、提取备用金等有针对性的实施重点监控，发现问题，通过“一单三函”等方式及时纠正，有效促进预算规范执行。三是开展监督检查强整改。制定《响水县财政局2020年财政监督检查工作计划》，局机关全员参与、全面开展财政监督检查。开展侵占资产活动集中清理，重点做好房屋、土地等单位资产出租出借清理，进一步提高国有资产使用效益。编制2019年度行政事业单位内部控制报告，完善内部控制体系，进一步提升单位内部控制水平。

    各位主任、各位委员，以上是我县2019年县本级财政决算和2020年上半年财政预算执行情况审议意见落实情况汇报，不当之处，敬请批评指正。