关于2020年上半年财政预算执行情况的报告

——2020年7月24日在县人大常委会第35次会议上

响水县财政局

 

各位主任、各位委员：

今年以来，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委十届七次全会和县十届人大四次会议精神，围绕“四个新响水”建设目标，面对新冠肺炎疫情等重大减收因素影响，坚定信心、攻克时艰，努力保持财政运行平稳，较好地完成了上半年各项财政目标任务。现将预算执行情况汇报如下：

一、上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1-6月份，全县实现一般公共预算收入123135万元，占预算53.3%，下降9.2%，其中：税收收入完成 96010万元，占预算51.9%，下降8%；非税收入完成27125万元，占预算59%，下降13.3%。主要项目是：增值税完成34670万元，同比下降29.7%；企业所得税完成6532万元，同比下降57.3%；个人所得税完成2318万元，同比下降40.6%；土地增值税完成11680万元，增长99.2%；契税完成13507万元，增长85.2%。

一般公共预算支出343217万元，占预算50.8%，增长21%。主要支出科目：一般公共服务支出40150万元，占预算53.5%，增长24.7%,主要是补发应休未休年休假工资报酬；教育支出68333万元，占预算47.4%，增长9.8%；科学技术支出9118万元，占预算44.3%，增长20.2%；社会保障和就业支出57222万元，占预算53.5%，增长19.3%，主要是安排“3.21”事故处理相关支出16300万元；卫生健康支出43170万元，占预算50.7%，增长20.7%，主要是今年财政对城乡居民基本医疗保险资金补助净增8000万元；节能环保支出10092万元，占预算36.1%，增长24.1%，主要是安排“3.21”事故处理相关支出3700万元及化工产业化安全环保整治资金1873万元；城乡社区支出10051万元，占预算51.1%，增长21.3%；农林水支出46529万元，占预算70.2%，增长13.9%；交通运输支出16951万元，占预算72.5%，增长282.3%，主要是农村公路建设支出12410万元；资源勘探信息等支出1275万元，占预算72.1%，增长64.7%，主要是融资担保降费奖补资金272万元；自然资源海洋气象等支出3102万元，占预算32.1%，下降44.6%，主要是上年同期安排土地整治项目资金4257万元。

（二）政府性基金预算

1-6月份，全县实现政府性基金收入244303万元，占预算64.5%，增幅298.8%，主要是异地调剂收入82189万元，比上年同期增加68333万元，增长493.2%。

1-6月份，全县政府性基金支出272844万元，占预算92.2%，增长352.5%，主要是土地出让金支出216780万元，占预算97%；新增专项债券支出43591万元，占预算80.7%；债务付息支出11441万元，占预算93.1%。

（三）社会保险基金预算

2019年下半年,生育保险基金并入职工医疗保险基金管理，2020年职工医疗保险基金、居民医疗保险基金均实行市级统一核算管理。

1-6月份，全县实现社会保险基金收入81361万元，占预算50.2%，增长33.1%。分别是：企业职工养老保险基金46986万元，占预算52.4%，增长72%，主要是今年收入中包括省级补助收入26330万元，上年同期没有；机关基本养老保险基金17157万元，占预算49.2%，增长6%；失业保险基金2165万元，占预算93.1%，增长85.8%，主要是今年收入中包括省级“3·21”事故专项补助收入1150万元，去年同期没有；城乡居民养老保险基金14047万元，占预算58%,增长14.2%；工伤保险基金1006万元，占预算9.2%，下降75.6%，主要是上年收入中包括市级“3·21”事故专项补助收入3300万元，今年没有。

1-6月份，全县社会保险基金支出72314万元，占预算43.1%，增长11.7%。分别是：企业职工养老保险基金42111万元，占预算45.1%，增长34.8%，主要是上解上级支出比上年同期增加7276万元；机关基本养老保险基金17157万元，占预算49.2%，增长6%；失业保险基金2197万元，占预算28.5%，增长83.7%，主要是“3·21”事故增加支出；城乡居民养老保险基金10018万元，占预算48%，增长13%；工伤保险基金831万元，占预算7.6%，下降88.6%，主要是“3·21”事故增加支出。

（四）国有资本经营预算

受疫情影响，今年国有企业收益清算在下半年进行，上半年暂没有收支实现。

二、上半年财政预算执行的主要特点及措施

（一）财政收入完成情况好于预期。受新冠肺炎疫情影响，上半年财政收入面临前所未有的困难，各镇区及财税部门坚定信心、攻坚克难，全力以赴做好收入组织工作。一是加大组织力度，奋力实现“时间过半、任务超半”目标。财税部门每月召开一次会议，分析研判全县收入走势，明确月度收入重点。实行机关科室与镇区收入实绩捆绑挂钩办法，推进科室、分局与所在镇区联动，全力提高收入组织化水平。1-6月份，全县累计实现一般公共预算收入12.31亿元，占全年目标的53.3%，超序时3.3个百分点，列7个县（市）第4名，实现了“时间过半、任务超半”目标。二是突出征管重点，全力提高财政收入质量。县财税部门把定报企业和重点税种作为重点，按月组织到重点企业开展服务对接，帮助企业解决困难，不断提高重点企业对财政的贡献力。加大对镇区总部经济的督查和服务力度，对冲定报企业下降对全县收入的影响，上半年全县总部经济企业累计纳税2.69亿元，增长45.2%。6月末，全县累计实现税收一般预算收入9.6亿元，税占比78%，比全市平均水平高2个百分点，列7个县（市）第2名。6月份当月，全县实现增值税一般预算收入7885万元，比上个月高2661万元，创今年以来增值税单月收入新高，收入质量比较高。三是完善激励机制，镇区收入创近五年来最好成绩。年初，县财政部门广泛调研，制定出台《响水县2020年财税贡献奖励办法》，突出“以奖代补”这个重点，新出台制造业税收增收奖励和税收社会共治等奖励政策，极大地调动镇区组织收入的积极性。6月末，14个镇区一般公共预算收入全部实现“双过半”，创近五年来最好成绩，其中大有镇、六套中心社区等三个镇区序时进度超过60%，经济开发区、陈家港镇等四个镇区序时进度都在55%以上。

（二）全力支持全县经济发展。认真贯彻落实省“五十条”、市“二十条”政策，促进全县经济社会秩序正常有序运行。一是落实税费减免政策，支持企业复工复产。积极落实2020年新出台的减税降费政策，提振企业信心，上半年减税8569万元。落实阶段性减免社保费规定，上半年减免退费合计10024.99万元。累计拨付企业稳岗补贴250万元，支持企业稳岗就业。减免98家中小企业房租费293.6万元，减轻企业经营负担。全面落实延期申报、延期缴纳税款等征管措施。1-6月份共完成23户714.3万税款延期缴纳，826户延期申报材料审核及流程推送。6月份全县132户定报企业运行正常，其中有61户企业税收实现正增长。二是发挥信贷资金杠杆作用，纾解企业发展困难。上半年县财源公司为中小企业提供政策性担保30笔金额25094 万元，同比增长17.04%；提供企业过桥23笔金额24590万元，同比增长37%；与9家银行合作推出“银税贷”产品，累计投放贷款90户近1.5亿元；认购市中小微企业信用保证资金池本金1000万元，上半年撬动信贷4100万元；鼓励苏科贷、苏微贷等资金池放贷2600多万元，帮助企业摆脱资金困境。与相关部门一起梳理涉企政策，先后拨付产业转型升级、绿色金融奖补、“企业上云”等涉企资金1300多万元。三是积极向上争取资金，支持全县经济发展。财政部门始终把向上争取资金政策作为一条重要举措来抓。年初专门制定计划，按月与省厅对接，全力做好向上争取资金工作。1-6月份，共争取上级资金31.1亿元，其中累计争取债券资金11.12亿元，分别是：一般债券1亿元；抗疫特别国债2.72亿元；专项债券7.4亿元，为5万吨航道、204国道等重大项目建设提供了资金支持。

（三）财政重点工作推进有力。对全年七大类16项重点工作进行细化分解，从头抓紧抓实。一是着力做好“三保”工作。上半年，面对“保工资、保运转、保基本民生工作”压力增大，县财政部门强化用款计划管理，将“三保”支出放在首位。突出库款运行监测研判，按日分析资金流量情况。有序调度资金，确保按时拨付。1-6月份，全县已发放工资7.31亿元，拨付运转经费 1.44亿元、基本民生支出7.1亿元，安排疫情防控经费0.21亿元，有效保障了县乡两级单位正常运转和疫情防控工作开展。二是集中精力，做好化工企业退出资金保障工作。生态化工园区关闭后，计划退出企业56家，资金需求规模比较大。为做好保障工作，研究探索按照市场化运营方式，由灌江控股与黄海金融集团共同出资成立黄海生态有限公司，主要从事园区企业退出及后期土地修复经营业务。其中我县出资 1亿元，预计撬动资金14亿元，支持企业退出工作开展。上半年，已签订退出协议47家。三是超序时完成政府隐性债务化解工作。把化债作为一项重要的政治任务，围绕市下达的11.8亿元化债任务，建立政府债务管理联席会议制度，定期研判部署，督促各债务单位制定化债方案，按序时完成化债任务。1-6月份，全县累计化解隐性债务9.93亿元，占市下达任务的84.2%，超序时完成化债任务。四是多方筹措资金支持民生重点项目建设。拨付资金6.2亿元，支持改善农民群众住房条件。调度资金2.93亿元，支持城南高中、小学等教育项目建设。拨付资金0.44亿元，支持村级文化服务中心建设。

（四）财政管理水平稳步提高。一是突出政府采购监管。根据疫情防控要求，制定《疫情防控采购便利化通知》，设立采购“绿色通道”，为县疫情防控指挥部、县教育局等部门提供便利化物资采购2000多万元。上半年全县采购预算总额45453.64万元，采购价39233.54万元，节约采购资金6220.1万元，节约率13.68%。二是推进国有企业改革。进一步理顺政府与国有企业的关系，完善企业法人经营自主权，压减企业管理层级，提请出台《响水县县直属国有企业负责人经营业绩考核及薪酬管理实施意见》、《响水县县属企业负责人履职待遇业务支出管理暂行办法》等相关文件6份，促使国有企业真正成为自主经营、自负盈亏的市场主体。围绕县国有企业主业主责，进一步明确县三大国有公司发展定位，城投集团主要负责城市建设运营，灌投集团主要负责现代农业建设，响水港集团主要负责港口及临港服务业发展，推动国有企业经营战略布局优化融合。三是强化财政监督管理。出台了《响水县机关事业单位购买服务用工实施办法》，采取单位申请、集中审核、公开招聘、统一待遇的管理办法，进一步加强全县临时用工管理。落实“过紧日子”要求，强化“三公”经费管理，按月做好统计监督，上半年全县“三公”经费支出合计806.36万元，同比减少527.17万元，下降39.5%。加大存量资金盘活力度，收回结余结转资金2800万元。

在看到上半年财政工作取得成绩的同时，我们也清醒的认识到，当前工作中还存在不少困难和问题，主要是：受疫情等多重因素影响，全县定报企业税收下降幅度比较大，对全县财政收入支撑作用不理想，财政增收比较困难。卫生、文化等基础设施短板比较多，需要投入大量资金，财政收支矛盾仍很突出。财政部门对国有平台公司的管理仍需加强，对财政项目资金的绩效管理还远未达到要求，对此，我们将在下半年财政工作中加以解决。

三、下半年重点工作及措施

（一）奋力推动实体经济发展。贯彻落实“六稳”、“六保”要求，把支持实体经济发展摆在突出位置。突出园区主体地位。工业经济区围绕打造千亿级不锈钢产业支柱，认真贯彻落实支持江苏德龙公司高质量发展“七条”意见，突出抓好“二炼钢项目”的建设工作。经济开发区围绕园区整合，用好用足产业基金政策，对未达到招商合作协议要求的企业，腾笼换鸟、提升层次，增加园区对全县经济发展的贡献力。激发镇区发展潜力。发挥中小企业园载体作用，加大招商选资力度，对区内企业投入产出、亩均税收等情况进行分析，加快低效企业清理，同时支持加大新业态总部经济项目招引，为镇区发展注入新活力。发挥国有公司作用。对全县机关事业单位、部分国有企业现有资产进行清理，根据资产属性分类，对经营性资产调整注入县国有公司，进一步壮大国有公司资产规模，提升国有企业资信等级，发挥国有公司在全县经济发展中的主力军作用。对三圩盐场、头罾盐场进行整合，并入江苏兴海港务有限公司，进一步提升江苏兴海港务有限公司沿海产业发展能力。

（二）全力做大可用财力规模。面对尖锐的收支矛盾，多措并举，做大可用财力规模。加大收入组织力度，努力实现应收尽收。定期召开收入组织会议，按月分析重点企业、重点税源情况。发挥税费协同共治作用，强化镇区收入组织的主体意识、责任意识，实行镇区、税务、部门一起抓、共同管，确保各项收入应收尽收。加大土地招商力度，确保完成政府性基金收入预算。对城东新区土地资源进行清理，系统谋划推进挂牌上市，做大商业土地出让收入规模，力争完成年初政府性基金收入预算。加大土地增减挂钩异地交易指标争取力度，力争下半年再成交一批，交易收入有大的提升，加大考核力度，全力争取上级资金和政策支持。按照高质量发展要求，动员各镇区、各部门做好下半年向上争取资金工作。结合项目申报和年终考核要求，明确牵头部门，突出做好与抗疫相关的项目资金争取，确保向上争取资金有大的突破，做大县财政可用财力规模。

（三）进一步做好财政管理工作。做好中央直达资金管理。全力做好直达资金监控系统指标分解下达、数据导入等工作，及时将直达资金监控系统与指标、支付系统对接，全面反映直达资金分配、拨付、落实到受益企业或个人情况，充分发挥直达资金功效。加快推进项目支出的实施进度。加快推进项目支出的实施进度。对年初已安排的高标准农田建设、海岸线景观化整治修复等项目督促加快实施进度。对专项债券资金安排的项目，严格按照债券资金管理要求，下达到项目实施单位。对教育、医疗卫生、社保就业、文化体育传媒、城乡社区事务、住房保障、灾害防治及应急管理7个方面公共服务支出，按照全年增幅不低于10%，按序时做好达标工作。进一步做好财政管理工作。全面实施预算绩效管理，对专项资金清单排列项目进行支出绩效评价。开展结余结转资金清理，对两年以年结转资金收回县财政统筹使用。加强“三公”经费管理，按省市要求完善差旅费管理办法，进一步明确开支标准。加强公务卡使用管理，严格按照目录结算使用。强化“大监督理念”，进一步做好局机关内部控制和财政财务监督检查。

各位主任! 下半年我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，积极做好各项财政工作，努力克服疫情影响，为全县“十三五”圆满收官、如期脱贫奔小康作出应有的贡献