关于2018年上半年财政预算执行情况的报告

——2018年7月26日在县十届人大常委会第十三次会议上

响水县财政局

各位主任、各位委员：

今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委十届四次全会和县十届人大二次会议精神，围绕“决胜全面小康、奋力跨越赶超”目标，充分发挥财政在全县高质量发展中的作用，较好地完成了上半年各项目标任务。现将1-6月全县财政预算执行情况汇报如下：

一、上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1-6月份，全县实现一般公共预算收入143666万元，占预算56.7%，增长-4.4%，列7个县（市）第4名。其中：国税部门完成53618万元，占预算50.1%，增长44.8%；地税部门完成63536万元，占预算66.2%，增长22.8%；财政部门完成26512万元，占预算52.5%，增长-56.9%。税收收入完成117154万元，增长32%；非税收入完成26512万元，增长-56.9%。

一般公共预算支出289238万元，占预算57.7%，增长-5.3%。主要支出科目：一般公共服务支出33780万元，占预算54.1%，增长-40%,主要是去年同期补发住房补贴、两年年休假、绩效考核奖；教育支出59065万元，占预算56%，增长12.1%；科学技术支出7043万元，占预算45.1%，增长56.7%；社会保障和就业支出35108万元，占预算50.5%，增长16.2%；医疗卫生与计划生育支出33005万元，占预算50.5%，增长2.9%；节能环保支出7488万元，占预算53.8%，增长54.1%；城乡社区支出8127万元，占预算45.8%，增长-51.5%；农林水支出46813万元，占预算82.3%，增长-10.3%；交通运输支出3810万元，占预算58.9%，增长15.1%；资源勘探信息等支出5353万元，占预算51.1%，增长-75.4%；国土海洋气象等支出14576万元，占预算217%，增长36.3%。

（二）政府性基金预算

1-6月份，全县实现政府性基金收入113878万元，完成预算185.1%，增长95.5%，主要是土地出让金增收52600万元。土地出让金收入10.7亿元中：商业土地出让收入7.95亿元，工业土地出让收入2.75亿元。

1-6月份，累计实现政府性基金支出51490万元，占预算的56.8%，增长100.8%，主要是土地出让金支出增加27142万元。

（三）社会保险基金预算

1-6月份，全县实现社会保险基金收入96490万元，占预算57.4%，增长9%。分别是：企业职工养老保险基金26369万元，占预算53.4%，增长3.3%；机关基本养老保险基金14328万元，占预算46.7%，增长-17.2%，主要是去年事业人员绩效缴纳养老金；失业保险基金916万元，占预算50.4%，增长-22%，主要受企业整治影响；职工医疗保险基金13358万元，占预算49.4%，增长12.1%；工伤保险基金1068万元，占预算45.8%，增长1%；生育保险基金496万元，占预算52.3%，增长23.1%；城乡居民养老保险基金15223万元，占预算80.9%，增长109.2%，主要是今年省补资金、县配套资金全部到位；居民医疗保险基金24732万元，占预算66.7%，增长3.8%。

社会保险基金支出79173万元，占预算46.2%，增长7.6%。分别是：企业职工养老保险基金27184万元，占预算45.1%，增长13%；机关基本养老保险基金14871万元，占预算48.5%，增长6.9%；失业保险基金348万元，占预算14.6%，增长-31.5%；职工医疗保险基金12360万元，占预算50.3%，增长7.3%；工伤保险基金534万元，占预算48.5%，增长34.8%；生育保险基金1125万元，占预算91.2%，增长175.7%；城乡居民养老保险基金7651万元，占预算48.4%，增长11.6%；居民医疗保险基金15100万元，占预算42.9%，增长-5.2%。

（四）国有资本经营预算

1-6月份，全县国有资本经营收入89万元，占预算48.1%，主要是利润收入89万元。

1-6月份，全县国有资本经营支出14万元，占预算7.6%，主要是商品和服务支出14万元。

二、  上半年财政预算执行的主要特点

    （一）财政收入实现超半目标。上半年，面对国家继续实施减税降费政策，主税种增值税基本税率下调，卫生监督防疫等收费项目取消，县内主导产业停产整治等影响，财税部门始终坚持稳中求进工作总基调，迎难而上、主动作为，全力以赴做好各项收入征管工作。一是加大激励力度，进一步完善镇区财政体制。按照“保障基本、服务均等、鼓励发展、激励增收”的原则，从2018年起，对镇区公用经费统一执行高限标准。严格考核奖惩兑现，发放镇区2017年财税贡献奖、超额完成收入目标奖合计87.7万元。按月拨付体制财力和运转经费共4.25亿元，进一步激发镇区抓好收入的动力。制订2018年全县财税贡献奖考核办法，分赛区、按月做好执行情况通报。继续实行科室与镇区收入结对联系制度，做好镇区收入服务工作，对未达序时进度的镇区及时上门督查，并与镇区公用经费挂钩。半年来，各镇区铆足干劲、勇于争先，加大收入组织力度，大有镇率先完成全年实体税收目标，增值税完成年初目标的97.4%；工业经济区、经济开发区、小尖镇、南河镇、六套中心社区、张集中心社区等都按序时进度完成了收入组织目标。二是突出重点企业，广辟新兴税源。加速“放管服”改革，实行“不见面审批”，落实办税事项“最多跑一次”清单，着力解决企业纳税的痛点难点问题。持续开展便民办税春风行动，努力提升纳税人满意度。突出做好重点企业纳税筹划，开展“大走访、大落实”活动，定期走访园区重点企业，商讨增加收入方法措施，聚集要素资源，支持重点企业税收上台阶。1-6月份，全县纳税超千万企业达9家，实现税收5.86亿元，与去年同期3.86亿元相比，增加2亿元，增长51.8%，其中：德龙镍业实现税收3.04亿元，国华电厂实现税收0.92亿元，恒生不锈钢实现税收0.73亿元，德丰金属实现税收0.39亿元，之江化工、天容集团、联化科技等5家化工企业，克服生产困难，实现税收都在1200万元以上，成为全县纳税的主力军团。大力发展总部经济、网络经济，广辟新业态税源。上半年全县招引总部经济企业19家，实现税收7860.97万元。其中：经济开发区招引的江苏运钢，属于“互联网+货物运输”高新企业，已实现税收2987.74万元；大有镇关联企业异军突起，1-6月份实现税收收入1012.8万元，带动全镇率先冲刺完成全年收入目标。新兴税源推动收入增长。1-6月份，全县累计实现增值税4.39亿元，同比增长54.9%，实现企业所得税1.17亿元，同比增长15.3%。三是持续深化综合治税。县财政部门牵头做好全县综合治税工作，按月召开收入形势分析会议，紧跟时代新变化、税改新趋势，不断提高收入组织化程度。1-6月份，配合国地税部门做好特殊企业税收征缴工作，协助扣缴富建、泰日等公司相关税款669万元。推进国地税征管体制改革，开展深度合作。设立国地税联合办税窗口，1-6月份办理税务登记3000多户，签订四方扣款协议899份；联合开展纳税信用等级评定7400多户，纳税服务热线12366实现“一键咨询”；地税部门代开不动产发票1400多份、国税附征9176份、开票入库税款910.5万元。四是扎实有效开展评估清查。上半年国、地税部门完成风险应对评估73户，实现应对绩效1.02亿元。加强与住建、国土等部门的协作联系，开展土地增值税、城镇土地使用税清理，累计清理土地使用税1.15亿元、土地增值税1.28亿元。健全欠税企业“一户式”档案，清理陈欠税收147.1万元。

1-6月份，经过全县上下共同努力，全县实现一般公共预算收入14.36亿元，增幅-4.5%，列7个县（市）第4名；税占比81.6%，列7个县（市）第4名，比去年同期增长22.5个百分点；序时56.6%，列7个县（市）第2名，完成省、市下达的 “双过半”目标。

（二）服务经济发展更加精准。围绕“三去一降一补”总体部署，充分发挥财政的稳定器和调节器作用，助推全县经济发展动能加速转换。一是落实各项减税降费政策。树立放水养鱼意识，落实增值税下调等减轻企业税收政策，减免税收2.24亿元；进一步清理和规范行政事业性收费，上半年取消卫生监督防疫等收费项目5项，有力促进了企业降本增效。二是发挥财政杠杆作用。利用国家财政扶持政策，重点支持政策性担保公司等金融机构发展。县财源担保公司坚持“低门槛、低保费、高服务”原则，上半年累计为全县20户工业企业提供9500万元的贷款担保，累计为22户企业提供应急救助资金3.67亿元。放大资金撬动作用,引导金融机构为科技贷款开设绿色通道，今年“苏科贷”累计投放贷款5190万元。1-6月份，全县146户定报企业实现税收7.94亿元，与去年同期相比，增长31%，其中：有74户实现正增长，占总户数的50.7%，其中增长超过5%的达62户,占总户数的42.5%，实体经济走稳趋好态势明显。三是支持中小企业园建设。县财政调度资金3843.78万元，用于缴纳中小企业园规费。发放奖补资金5106万元，对小尖镇、大有镇等6个镇区共34万平方米标准厂房进行奖补，有力促进了镇区中小企业园建设。四是实施科技创新战略。安排之江化工研发费用57.65万元，鼓励企业开展科学技术研究。拨付高新技术企业培育资金52万元，激励新金兰等12个企业迈向中高端。安排大葱产业化种植技术推广与示范等6个企业政策引导资金228万元，支持新技术推广应用。兑现69个企业科技专利奖补资金174万元，支持企业转型升级。

  （三）财政支出结构更趋合理。围绕高质量发展要求，按照“有所为、有所不为”的原则，认真把握好财政作为的边界领域，不断规范预算安排、优化支出结构、提升执行进度。一是支出进度加快。2018年1-6月份，全县累计实现一般公共预算支出28.92亿元，占年初预算的57.7%，超过序时7.7个百分点。二是民生投入加大。1-6月份全县民生类支出21.75亿元，民生支出占一般公共预算支出比重达75.2%，超过上级70%要求，5.2个百分点。其中：支持教育现代化等项目实施，安排教育支出5.91亿元，同比增长12.1%；安排社会保障和就业支出3.51亿元，保证低保、优抚等各类补助资金发放；医疗卫生与计划生育支出3.3亿元，支持基层医疗机构标准化等项目建设；统筹各类生态补偿资金、环境保护资金6043万元，支持打好污染防治攻坚战。统筹新增建设用地有偿使用费、耕地开垦费、市级有偿调剂费等各类土地整理资金1.30亿元，用于增减挂钩、土地复垦、耕地占补平衡等项目建设，全县新增耕地1092亩。拨付资金2.14亿元，开展农村公路提档升级。向上争取小农水利重点县等农业项目35个、资金2.16亿元。三是支持精准脱贫工程。1-6月份拨付扶贫类资金18045.48万元，分别是：安排乡村振兴资金1.1亿元，用于全县97个经济薄弱村入股光伏发电项目分红；拨付低收入户参加新农合个人筹资返还、公益性岗位奖补、大病医疗补助等合计1181.27万元；发放各类惠农补贴5864.21亿元，进一步增加了困难群众的获得感。

（四）财政管理水平逐步提高。一是加强财务制度建设。出台《响水县机关事业单位培训费管理办法》，从2018年1月1日起，对全县机关事业单位培训实行集中审批、定额管理，提高培训经费使用效益。印发《关于优化全县预算单位工资发放工作的通知》，将预算单位工资发放由财政直接支付改为单位授权支付，强化单位预算执行主体地位，并对工资发放结果负责。4月份，选择县人社局、财政局进行试点，年内分批全面推行，进一步提高工资发放效率。与科技局联合印发《组织开展2016-2017年度聚力创新政策奖励申报工作的通知》，计划兑现县政府科技创新政策奖励。二是加强国库资金管理。出台财政资金存放管理办法，对财政存款实行利率招标、集体会办制度，提高财政资金保值增值能力。开展暂付款项清理，县政府主要领导召开专门会议，对清理财政借款工作作出部署，明确清理期限、任务要求。1-6月份，已清理经济开发区等单位借款1.85亿元。三是严格政府性债务管理。坚决打好防范化解重大风险攻坚战，建立健全债务考核问责机制，与主要领导新调整的8个镇区签订政府性债务管理诺书，进一步压实镇区债务管理主体责任，严格债务管理任期负责制和终身追究制。有序推进债务化解，1-6月份全县累计偿还债务本金4.13亿元,超额完成全年债务化解计划，全县全口径债务规模进一步下降。开展镇区政府性债务情况检查，对主要领导有变动的8个镇区进行重点抽查，严格镇区债务管控，上半年镇区债务实现零增长。四是深入推进预决算公开。制订2018年响水县县级预决算公开方案，做好政府和部门预算在省统一平台集中公开工作。2018年除涉密部门外，县级政府预算和65家县级部门预算已全部公开，接受社会公众监督。五是完善政府采购制度。落实“放管服”改革要求，印发《响水县县级政府集中采购目录及限额标准》，提高政府采购限额标准，严格界定政府购买服务边界。更新政府采购专家评委库，经省市审核后，我县共124名同志列入江苏省政府采购评审专家库，有力促进了政府采购评审工作开展，创出了响水特色，政府采购监管工作连续三年荣获省财政厅考核一等奖。

三、上半年财政预算执行存在的主要问题

在看到进展和成效的同时，我们也清醒的认识到，当前财政工作中还存在一些问题：一是目标缺口大，完成任务难。今年全县收入目标在去年基础上增长6%，税占比要达到80%，如考虑去年一次性税源3.07亿元因素，今年我县需净增加税收收入5.42亿元。7-12月份需完成一般公共预算收入10.99亿元，其中税收收入8.57亿元、月均1.43亿元，完成收入目标非常困难。二是受整治限批影响，对全县实体经济冲击较大。受环保专项检查影响，从4月份开始，生态化工园区进行全面停产整治。4、5、6三个月，化工园区财政收入连续下滑。1-6月份生态化工园区实体税收只完成序时的34.4%，比目标少15.6个百分点。目前，恢复生产时间还不明确，预计全年减少收入2-3亿元。受区域限批影响，我县所有建设项目暂停审批6个月，德龙公司计划新上的聚合冷轧等项目也暂缓。上述不可预见因素，对我县产业发展产生很大影响。上半年，在146户定报企业中：纳税50万元以下的58户，占定报企业总数39.7%；同比下降的72户，占定报企业总数49.3%，实体经济对财政收入支撑不强。三是补短板项目增多，财政收支平衡难度加大。年初预算是在预计省政府新增债增加和土地出让金等调入资金规模较大的情况下，才实现了收支紧平衡。从目前来看，新增债规模没有增加，可调入资金难度也非常大。根据高质量发展要求，今后我县支出补短板项目将逐渐增多，当年需新建六所中小学及幼儿园、2018年农村建设用地减量化等一批项目的实施，将给全年财政收支平衡带来很大压力。此外，融资政策的收紧，债务管控的严格，平台公司已实施的公益性项目需要财政作出安排，完成全年预算目标需要付出很大努力。这些问题我们将高度重视，采取措施，认真加以解决。

四、下半年重点工作及措施

（一）突出四大举措，重抓收入组织。一是重点企业挑重担。突出抓好德龙、国华等税收过亿元企业税收管理，德龙公司要满负荷生产，瞄准全年6-8亿元收入目标，奋力赶超；国华电厂要克服要素制约，奋力走出低谷，努力实现税收超过2亿元，拉动全县财政收入增长。二是骨干企业上台阶。对去年纳税超千万的18户企业逐一制定登台阶目标，主动做好服务工作，鼓励企业重新修订纳税计划，抬高销售目标、拉长抵扣期限，采取灵活多样的方式，实现税收上台阶目标，支持全县财政收入增长。三是总部经济抓突破。今年响水镇选择优势地段，设立总部经济大楼一座，已招引各类总部经济企业8户。下半年，各镇区要以响水镇为标杆，从中小企业园腾出专门空间，大力发展总部经济、网络经济，力争全县总部经济实现新突破，为全县财政收入增长提供有力补充。四是零散税收强征管。以国、地税改革为契机，发挥国、地税合并优势，做好细、小、微零散税源征管工作,严防“跑、冒、滴、漏”,做到既抱西瓜又拣芝麻，实现各项税收应收尽收。

    （二）关注四个方面，重抓财源培植。一是支持培育发展新动能，认真贯彻落实县委、县政府产业强县战略，研究适应新技术、新产业发展要求的财政支持政策体系，进一步放大财政贴息、风险补偿、拨改投、拨改贷等政策引导效应，集中财力精准支持发展新兴产业，聚力发展新材料、新能源产业，支持共享经济、网络经济等新业态新模式，培育新兴财源。二是全面落实减税降费政策。认真落实省、市降低成本政策，密切跟踪中央适当降低制造业增值税税率、小微企业扩大所得税优惠等政策。进一步清理规范基金和收费项目，公开收费目录清单，并落实好已出台的其他减税降费政策，切实降低企业制度性交易成本，提升企业利润空间，涵养更多星级企业，壮大工业主体财源。三是继续实施创新驱动战略。发挥企业研发投入引导资金示范效应，鼓励全社会加大研发投入。支持实施高新技术企业培育行动计划，力争明年新增国家高新技术企业10家，创建省级以上品牌、商标30件以上，大力发展绿色循环经济。积极实施“515”灌河人才引进计划，建立人才柔性引进机制，更大规模招引紧缺人才和创新团队，为加快全县产业结构调整、迈向中高端提供强有力的人才支撑，育强品牌财源。四是支持重大项目建设。加大财政金融融合力度，支持城东新区抢抓当前城市建设黄金季节，高标准、快速度推进市民服务中心、全民健身中心、文化艺术中心等在建重点项目建设，树立城市新形象、打造宜居宜业新响水，吸引更多外来投资者，放大“蝴蝶效应”税源。

（三）念好四字“要”诀，严格债务管理。一是债务规模要只减不增。认真贯彻落实去年全省金融工作会议精神，明确自2017年9月起，各镇区不得发生新的违法违规担保业务，不得擅自增加公益性债务；各国有公司要继续做好以往融资业务清查工作，不得无故增加经营性债务，发现问题要立即整改纠正，确保响水不发生新的违规融资举债行为，债务余额要只减不增。二是债务化解要统筹安排。树立债务化解“一盘棋”理念，存量、增量债务统筹化解、同步化解，通过统筹财政资金调度、盘活土地资源、处置项目资产等方式，多渠道化解政府性债务，将债务率控制在合理范围，切实做到县内平台公司、镇区部门，每一笔债务都不出风险。三是平台转型要加快推进。根据《公司法》和《响水县国有企业监督管理实施意见（试行）》要求，按照“多元化、规范化、市场化”发展思路，加快推进县属三大国有公司市场化转型，鼓励国有企业参与棚户区改造、光伏扶贫等项目建设，增强国有公司自身造血功能。四是债务管控要实时到位。建立健全债务动态管控机制，进一步完善国有企业债务台账，对年内到期债务提前三个月进行还款提示；与镇区主要负责人签订债务管理承诺书，对主要负责人离任开展债务情况核查，不间断债务责任追究；按月做好债务分析、分季度做好债务统计，织密织牢债务风险防控网格，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。

（四）树立绩效导向，提高管理质量。一是优化预算安排，提高预算刚性。按照“有所为、有所不为”的原则，加大对固化项目的清理力度，健全完善支出管理办法，强化支出刚性约束。二是强化专项资金管理，提高项目资金绩效。发挥就地就近监管优势，加快全县项目资金监管平台建设，对项目支出进度进行通报，对不能按计划实施的项目进行约谈，加大第三方评价成果运用，不断提高项目资金绩效。三是突出公用经费管理，优化支出结构。把“三公”经费作为管理重点，不定期开展抽查，对抽查发现的问题进行严肃处理，确保“三公”经费零增长；严格执行培训费管理办法，对县本级培训费实行集中审批、扎口管理，切实把有限的财政资金用在刀刃上。四是完善政府采购，最大限度节约财政资金。按照政府采购法要求，进一步扩大政府采购范围，在抓好工程类、货物类、服务类采购的同时，扎实推进网上商城采购，最大限度节约财政资金，提升财政资源配置效率！

各位主任、各位委员，新使命催人奋进、新征程任重道远！下半年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，进一步解放思想、奋力拼搏，扎实做好各项财政工作，为建设“强富美高”新响水作出新的更大的贡献！