2016年县本级财政预算调整方案（草案）

根据《预算法》、《监督法》等相关法律法规定，现将2016年县本级财政预算调整情况汇报如下，请予审议。

一、 调整理由

（一）收入政策调整。为推进供给侧结构性改革，从5月1日起，国家全面实施营改增，并出台一系列减税降费政策，全县财政收入有一定幅度减收。

（二）政府债券资金增加。年初预算省政府转贷地方政府债券资金1.5亿元，经过努力，实际发行5.3亿元，其中：一般债券1.7亿元，专项债券3.6亿元。地方政府债券资金需纳入预算管理，报县人大常委会批准。

（三）政策性增支政策出台。今年2014年国标工资调整须全部补发到位；公务用车改革、乡镇工作人员补贴、市内交通费等政策也相继出台，刚性增支较多。

二、调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1、全县一般公共预算收入

年初县九届人大五次会议批准全县一般公共预算收入36.45亿元，其中：国税部门3.75亿元；地税部门26.50亿元；财政部门6.2亿元。由于营改增政策变化，拟对全县一般公共预算收入进行调减，调整后全县一般公共预算收入为25.41亿元，比年初减少11.04亿元，其中：国税部门4.73亿元，比年初增加0.98亿元；地税部门15.72亿元，比年初减少10.78亿元；财政部门4.96亿元，比年初减少1.24亿元。

2、县本级一般公共预算收入

年初县九届人大五次会议批准县本级一般公共预算收入8.13亿元。1-11月份，县本级已共完成一般公共预算收入7.71亿元，完成年初预算的95%，预计全年完成8.91亿元，比年初增加0.78亿元。

3、县本级一般公共预算支出

年初县九届人大五次会议批准我县一般公共预算支出为48.99亿元，其中县本级支出24.78亿元。预算执行过程中受政策性增支和全县民生重点项目安排的影响，需对年初一般公共预算支出作出调整。县本级一般公共预算支出拟调整为27.61亿元，比年初增加2.83亿元。主要调整项目是：

（1）按经济科目分类。

①工资福利支出。年初预算7.42亿元，拟调整为10.11亿元，增加2.69亿元。主要是：2014年国标工资调整、交通费补贴等增加2.61亿元；水利工管单位人员经费新增638万元；基层卫生院交通补贴增加220万元。。

②对个人和家庭补助。年初预算2.73亿元，拟调整为2.72亿元，减少100万元，主要是抚恤金实际发生数比年初预留少。

③商品和服务支出。年初预算5.79亿元，拟调整为5.19亿元，减少0.6亿元。主要是非税收入减少及义务教育省补增加减少地方配套。

④其他专项支出。年初预算8.84亿元，拟调整为9.57亿元，增加0.73亿元。主要是：机关养老金当年缺口补助3088万元；支持长江风电建设资金1854万元；灌投公司发展资金1510万元；农桥建设县配套增加333万元；粮食仓储建设及去库存奖补312万元；新增城乡居民养老保险丧葬补助金310万元；统筹城乡建设发展资金增加180万元。

（2）按功能科目分类。

①一般公共服务支出。年初预算2.09亿元，拟调整为2.23亿元，增加0.14亿元，主要是2014年10月国标调资。

②国防支出。年初预算683万元，拟调整为753万元，增加70万元。

③公共安全支出。年初预算1.36亿元，拟调整为1.77亿元，增加0.41亿元。主要是国标调资、公安部门监控线路租赁费309万元；武警购置特种车辆及装备95万元。

④教育支出。年初预算8.50亿元，拟调整为8.33亿元，减少0.17亿元，主要是2014年10月国标调资、交通费补贴等增加1.71亿元；2016年上半年奖励性绩效工资0.38亿元；教育资产处置收入减少2.30亿元。

⑤科学技术支出。年初预算166万元，拟调整为228万元，增加62万元。

⑥文化体育与传媒支出。年初预算1168万元，拟调整为1552万元，增加384万元，主要是国标调资。

⑦社会保障和就业支出。年初预算3.47亿元，拟调整为4亿元，增加0.53亿元。主要是机关养老金当年缺口增加3088万元。

⑧医疗卫生与计划生育支出。年初预算4.09亿元，拟调整为5.84亿元，增加1.75亿元。主要是基层卫生院标准化建设经费0.40亿元，基层卫生院国有资产处置收入安排支出1.20亿元。

⑨节能环保支出。年初预算3360万元，拟调整为3671万元，增加311万元，主要人员增资。

⑩城乡社区支出。年初预算3923万元，拟调整为4644万元，增加721万元，是购置新能源电动车支出。

⑪农林水支出。年初预算1.62亿元，拟调整为1.94亿元，增加0.32亿元。主要是水利工管单位人员支出增加638万元；农桥配套增加333万元；村级组织运转增加457万元。

⑫交通运输支出。年初预算3372万元，拟调整为4004万元，增加632万元。主要是2014年10月国标调资。

⑬资源勘探信息支出。年初预算2817万元，拟调整为6471万元，增加3654万元。主要是长江风电、灌投公司建设发展资金3364万元。

⑭商业服务业支出。年初预算529万元，拟调整为749万元，增加220万元。主要是云梯关项目启动经费120万元。

⑮国土海洋气象支出。年初预算1497万元，拟调整为2005万元，增加508万元，主要是人员工资增加479万元、防震减灾示范基地支出29万元。

⑯粮油物资储备支出。年初预算464万元，拟调整为888万元，增加424万元，主要是粮食仓储基础设施建设及去库存奖补。

⑰债务还本支出。年初计划在置换债务中安排，现省财政厅要求必须在一般预算财力中安排3000万元。

⑱债务付息支出。年初预算3425万元，拟调整为3280万元，减少145万元。

⑲其他支出。年初预算1.19亿元，拟调整为477万元，减少1.14亿元。主要是年初预留2014年10月调资经费调整到实际使用的功能科目。

4、县本级一般公共预算平衡情况

调整后县本级一般公共预算收入8.91亿元，加上转移性收入11.67亿元、下级上解收入4.41亿元、地方政府债券1.7亿元，县本级一般公共预算收入财力为26.69亿元。

调整后县本级一般公共预算支出拟安排27.61亿元，加上上解上级支出3.45亿元、补助下级支出1.15亿元，县本级一般公共预算支出总额达32.21亿元。

县本级一般公共预算支出32.21亿元，一般公共预算财力26.69亿元，年初计划调入资金2.83亿元，实际可调入0.62亿元，县本级一般公共预算收支缺口4.9亿元，需动用预算稳定调节基金4.9亿元。县本级一般公共预算实现收支平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

由于省政府转贷地方政府专项债券资金和土地出让金收入增加，城市基础设施建设资金主要从平台公司安排，需对政府性基金预算进行调整。

1、政府性基金预算收入

年初县九届人大五次会议批准全县政府性基金收入预算3.75亿元，其中：土地出让金收入3.17亿元；其他基金收入0.58亿元。由于中奥置业、中正置业等商业性土地出让金收入增加，拟对政府性基金预算进行调整，调整后政府性基金收入预算为4.87亿元，增加1.12亿元，其中：土地出让金收入4.34亿元，比年初增加1.17亿元；其他基金收入0.53亿元，比年初减少0.05亿元。

新增地方政府债券收入3.6亿元。

2、政府性基金预算支出

年初县九届人大五次会议批准全县政府性基金支出预算3.87亿元，其中：土地出让金支出3.17亿元；其他基金支出0.7亿元；调出资金81万元。由于收支变化，拟对政府性基金支出预算进行调整，调整后政府性基金支出预算为4.99亿元，比年初增加1.12亿元，其中：土地出让金支出3.71亿元，比年初增加0.54亿元；其他基金支出0.66万元，比年初减少0.04亿元；调出资金6231万元，比年初增加0.62亿元。

3、政府性基金平衡情况

调整后政府性基金可用财力8.59亿元，其中：当年基金收入4.87亿元，上级补助收入866万元，上年结转357万元，地方政府新增专项债券3.6亿元，新增专项债券需纳入预算管理，报县人大常委会批准。政府性基金支出预算8.59亿元，其中：当年基金支出4.37亿元，结转下年3.6亿元，调出资金6231万元，实现收支平衡。

附件：2016年响水县财政预算收支调整草案表